نحوه رسیدگی به تراکنش‌های بانکی و اطلاعات پولی و مالی لغایت سال ١٣٩٩
توضیح سایت تازه های حسابداری:
بند 4 این بخشنامه ابطال شد. لطفا اینجا کلیک کنید.
نحوه بررسی و رسیدگی به اطلاعات پولی و مالی واصله از جمله تراکنش های بانکی پیرو بخشنامه…
مرور برچسب
رسیدگی به تراکنش های بانکی
چگونگی اقدام در خصوص اطلاعات ریز حساب های متصل به پوز و اطلاعات سرجمع تراکنش های بانکی
بخشنامه سازمان امورمالیاتی در خصوص چگونگی اقدام در خصوص اطلاعات ریز حساب های متصل به پوز و اطلاعات سرجمع تراکنش های بانکی عملکرد سال ۱۳۹۹ صاحبان مشاغل منتشر شد.
نقد بخشنامه جدید رسیدگی به تراکنش های بانکی
نقد و بررسی بخشنامه ۲۳۰/۵۶۷۹۱ د مورخ ۱۴۰۰/۹/۱۳ معاون درآمدهای مالیاتی درخصوص رسیدگی به تراکنش های بانکی بدین شرح می باشد:
ادعای تعلق حساب بانکی به غیر در رسیدگی به تراکنش هاي بانکی
نامه دفتر بازرسی و مبارزه با فرار مالیاتی در خصوص ادعای تعلق حساب بانکی به غیر در رسیدگی به تراکنش هاي بانکی /چگونگی اجرای مفاد بند ۸ بخشنامه شماره ۱۶/ ۹۹/ ۲۰۰ مورخ ۳۱/ ۱/ ۱۳۹۹…
دادنامه مبنی بر غیر قانونی بودن مطالبه مالیات ناشی از تراکنش های بانکی
حتی پس از تایید بخشنامه ۱۶/ ۹۹/ ۲۰۰ مورخ ۳۱/ ۱/ ۱۳۹۹ ( نحوه رسیدگی به تراکنش های بانکی ) توسط رای مورخ ۱۷/ ۱۲/ ۱۳۹۹ هیات تخصصی دیوان عدالت اداری ، دادنامه مورخ ۱۶/ ۵/ ۱۴۰۰ شعبه…
نامه شماره ۲۰۵/۱۱۳۵۵ مورخ۱۴۰۰/۳/۲(چگونگی اعمال حد آستانه رسیدگی به تراکنش های بانکی سال ۱۳۹۴)
نامه شماره ۱۱۳۵۵ مورخ ۲/ ۳/ ۱۴۰۰ مدیرکل دفتر بازرسی و مبارزه با فرار مالیاتی و پولشویی در خصوص ؛چگونگی اعمال حد آستانه رسیدگی به تراکنش های بانکی سال ۱۳۹۴ موضوع بند ۱ ابلاغیه مورخ…
دادنامه ۱۳۳۳ مورخ۱۴۰۰/۲/۱(غیر قانونی بودن مطالبه مالیات ناشی از تراکنش های بانکی)
دادنامه مورخ ۱/ ۲/ ۱۴۰۰ دیوان عدالت اداری مبنی بر غیر قانونی بودن مطالبه مالیات ناشی از تراکنش های بانکی ابلاغ شد.
دادنامه۱۵۲۱الی۱۵۱۱ مورخ ۹۹/۱۲/۱۷ (عدم ابطال بخشنامه سازمان امور مالیاتی در خصوص تراکنش‌های بانکی)
ابطال بخشنامه شماره ١۶ /٩٩/ ٢٠٠ مورخ ٣١ /١ /٩٩ سازمان امور مالیاتی کشور در خصوص تراکنش‌های بانکی توسط دیوان عدالت اداری رد شد.
نامه شماره ۱۰/۱/۱۲۱۱۲ مورخ ۹۹/۱۲/۳(اعتراض به رسیدگی به تراکنش های بانکی مودیان مالیاتی مربوط به سال های قبل از ١٣٩۵)
در نامه شورای گفت و گوی دولت و بخش خصوص ، تسریع در صدور رای رسیدگی به تراکنش های بانکی مودیان مالیاتی مربوط به سال های قبل از ١٣٩۵ توسط دیوان عدالت اداری درخواست شد.
بخشنامه ۲۰۵/۴۵۳۰۷ مورخ ۹۹/۱۰/۱۳ (نحوه رسیدگی به تراکنش های بانکی)
رعایت مفاد بند ۱۸ بخشنامه 200/99/16 مورخ ۳۱/ ۱/ ۱۳۹۹ رئیس کل سازمان امور مالیاتی در رابطه با نحوه رسیدگی به تراکنش های بانکی توسط دفتر بازرسی و مبارزه با فرار مالیاتی و پولشویی…
بخشنامه۲۰۵/۲۷۱۳۷ مورخ ۹۹/۶/۲۴(رعایت مواعد قانونی در تهیه گزارش رسیدگی مربوط به تراکنش های بانکی تکمیلی سال ۱۳۹۳)
ابلاغیه مهم مورخ ۲۴/ ۶/ ۱۳۹۹ دبیر کار گروه مبارزه با فرار مالیاتی عنوان ادارات امور مالیاتی در خصوص رعایت مواعد قانونی در تهیه گزارش رسیدگی مربوط به تراکنش های بانکی تکمیلی سال…
تراکنش های بانکی زیر ۱۵ میلیون بررسی نمی‌شوند
معاون حسابرسی مالیاتی شهر و استان تهران با اشاره به اینکه تراکنش بانکی منبع مالیاتی جدیدی نیست، گفت: روش جدید بررسی حسابها با توجه به اینکه تمرکز بیشتر بر حساب های درشت است، تنها…
نگاهی به تبصره ۱۶ قانون بودجه سال ۹۸
دربند ح تبصره 16 قانون بودجه سال 98 ، درخصوص شفافیت حسابها و تکالیف مالیاتی بانک مرکزی آمده است:
تفکیک حساب‌های شخصی و تجاری
کمیسیون تلفیق بودجه 98 مجلس با هدف افزایش شفافیت تراکنش های بانکی، مبارزه با پولشویی و جلوگیری از فرار مالیاتی، بانک مرکزی را مکلف به تعیین حد آستانه (سقف) برای تراکنش های بانکی…
قانون جدید مجلس برای کنترل تراکنش‌های بانکی
چون تعداد حساب‌های بانکی زیاد است، بانک‌ها اطلاعات حسابها را به مالیات نداده‌اند و قانون جدید درصدد رفع مشکل است.
اطلاعات سامانه مودیان محرمانه است
اطلاعات سامانه مودیان محرمانه است و سازمان امور مالیاتی مجاز به افشای آن مگر به حکم قانون و یا مرجع قضایی نیست.
آخرین اخطار به بانک ها و موسسات اعتباری که اطلاعات نمی دهند
دادستان انتظامی مالیاتی سازمان امور مالیاتی کشور از آخرین اخطار خود به بانک ها و موسسات اعتباری که به این سازمان اطلاعات مورد نیاز پایگاه اطلاعات مودیان را نمی دهند، خبر داد و…
تشخیص۶۳۰۰ میلیارد تومان مالیات از تراکنش‌های مشکوک بانکی
رییس کل سازمان امور مالیاتی از تشخیص ۶ هزار و ۳۰۰ میلیارد تومان مالیات از تراکنش‌های مشکوک بانکی سنگین با ارقام بالا و شناسایی ۳ هزار و ۲۰۰ مودی مالیاتی حقیقی و حقوقی خبر داد.