ACCPress.com – تازه های حسابداری

دستورالعمل چگونگي شناسايي مشتريان خارجي موسسات اعتباري

دستورالعمل چگونگي شناسايي مشتريان خارجي موسسات اعتباري

.

هدف

به منظور مبارزه با پولشويي و جلوگيري از تامين مالي تروريسم و نيز فراهم آوردن تمهيدات لازم براي اجراي بند ۸ از ماده ۱۴ قانون پولي و بانکي کشور (مصوب تير ماه ۱۳۵۱ و اصلاحات پس از آن )، بند الف از ماده ۷ قانون مبارزه با پولشويي (مصوب دوم بهمن ماه ۱۳۸۶ مجلس شوراي اسلامي )، فصل دوم آيين نامه اجرائي قانون مبارزه با پولشويي موضوع تصويب نامه شماره ۱۸۱۴۳۴ /ت ۴۳۱۸۲ ک مورخ ۱۳۸۸/۹/۱۴  وزيران عضو کارگروه تصويب آيين نامه هاي مربوط به قانون مبارزه با پولشويي و اصلاحات بعدي آن ، آيين نامه مستند سازي جريان وجوه در کشور موضوع تصويب نامه شماره ۲۱۱۸۱۵ /ت ۳۹۳۹۵ ه مورخ ۱۳۸۶/۱۲/۲۶ هيات وزيران، آيين نامه تعيين شماره اختصاصي براي اشخاص خارجي مرتبط با کشور موضوع تصويب نامه شماره ۱۶۱۷۳ /ت ۴۰۲۶۶ ه مورخ ۱۳۸۸/۱/۲۹ هيات وزيران و مصوبات کارگروه ماده ۹ آن و نيز مديريت انواع ريسک هاي بانکي به ويژه ريسک هاي عملياتي، شهرت و تطبيق؛  « دستورالعمل چگونگي شناسايي مشتريان خارجي موسسات اعتباري » به شرح زير ابلاغ مي شود:

 

iconادامه مطلب

نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
icon برچسب ها: , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۰ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 4,370 بازدید
  • سياست هاي پولي، ‌اعتباري و نظارتي نظام بانکي کشور(مصوب ۹۰/۱۱/۵)

    روابط عمومی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران طی بخشنامه‌ای به کلیه بانکهای دولتی ، خصوصی و موسسه اعتباری توسعه پیرو جلسه مورخ ۵/۱۱/۱۳۹۰ ریاست کل بانک مرکزی جمهوری اسلامی با مدیران عامل و اعضای هیات مدیره بانکهای دولتی و خصوصی تاکید کرد مجموعه سیاستهای پولی، اعتباری و نظارتی نظام بانکی کشوررا ابلاغ و از تاریخ ۸/۱۱/۱۳۹۰ لازم الاجرا می باشد.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , , , , , , ,
  • نوشته: مدیر سایت
  • تاریخ: ۱۱ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 3,042 بازدید
  • بخشنامه ۲۶۵۷۵۴/۹۰ مورخ ۹۰/۱۱/۹ بانك مركزي(وثائق قابل قبول تسهيلات اعطايي از محل حساب يارانه )

    جهت اطلاع کليه مديران عامل بانک هاي دولتي، غيردولتي و شرکت دولتي پست بانک ارسال گرديد.

    با سلام؛

    احترامًا، پيرو بخشنامه شماره ۱۸۱۱۸۷/۹۰ مورخ ۳/۸/۹۰درخصوص استفاده از يک ضامن معتبر در تضمين بازپرداخت تسهيلات زير سقف ١٠٠ ميليون ريال، بدين وسيله به اطلاع مي رساند ؛ بانک ها مي توانند علاوه بر اخذ ضامن معتبر در اعطاي تسهيلات ، با توافق تسهيلات گيرندگان، بخشي ازوثائق قابل قبول تسهيلات اعطايي را از محل حساب يارانه آنها، تامين نمايند.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , ,
  • نوشته: مدیر سایت
  • تاریخ: ۱۱ بهمن ۱۳۹۰
  • يك نظر
  • آمار : 2,315 بازدید
  • اطلاعيه شماره ۲۶۰۸۱۸ مورخ ۱/۱۱/۱۳۹۰ بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران( الزامات ناظر بر فرآيند اعتبار اسنادي داخلي ريالي)

    جهت اطلاع مديران عامل محترم کليه بانک هاي دولتي، غيردولتي، شرکت دولتي پست بانک و مؤسسه اعتباري توسعه ارسال گرديد.

    .

    با سلام؛

    احترامًا، پيرو بخشنامه شماره ۱۸۱۲۲۰/۹۰ مورخ ۰۳/۰۸/۱۳۹۰ موضوع ابلاغ مصوبه شوراي پول و اعتبار در خصوص ”گشايش اعتبار اسنادي داخلي  ريالي “، بدين وسيله به پيوست ”الزامات ناظر بر فرآيند اعتبار اسنادي داخلي ريالي“ که در يک هزار و يکصد و سي و چهارمين جلسه مورخ ۲۰/۱۰/۱۳۹۰ شوراي پول و اعتبار به تصويب رسيده است جهت اجرا ايفاد مي گردد.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۱۱ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 3,853 بازدید
  • مقررات ناظر بر عمليات مجاز بانكي ، مصوب يكهزار و يكصد و سي و پنجمين جلسه مورخ ۱۳۹۰/۱۰/۲۷ شوراي پول و اعتبار

    بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

    .

    مقررات ناظر بر عمليات مجاز بانکي

    .

    شوراي پول و اعتبار به استناد بند”ب”ماده ٣٠ قانون پولي و بانکي کشور”مقررات ناظر بر عمليات مجاز بانکي” را به شرح ذيل تصويب نمود:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۸ بهمن ۱۳۹۰
  • ۲ نظر
  • آمار : 2,263 بازدید
  • بخشنامه شماره ۲۶۳۰۸۸/۹۰ مورخ ۰۵/۱۱/۱۳۹۰ ; ابلاغ بند (۳) از یک‌هزار و یک‌صد و سی و پنجمین صورتجلسه مورخ ۲۷/۱۰/۱۳۹۰ شورای پول و اعتبار مبني بر محاسبه خالص ماليات بر ارزش افزوده در اعطاي تسهيلات مضاربه

    بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران

    جهت اطلاع مديران عامل محترم کليه بانک هاي دولتي، غيردولتي، شرکت دولتي پست بانک و مؤسسه اعتباري توسعه ارسال گرديد.

     .

    با سلام؛

    احترامًا، همان گونه که استحضار دارند؛ ماليات بر ارزش افزوده جزء ماليات هاي مدرني است كه ازاواخر دهه ٥٠ ميلادي در دنيا اجرايي شده است . دايره گسترش اين نوع ماليات سبب گرديده که تاکنون بسياري از کشورهاي جهان به خيل مجريان اين نظام مالياتي بپيوندند . در ايران نيز قانون ماليات بر ارزش افزوده در مهر ماه سال ١٣٨٦ در مجلس شوراي اسلامي تصويب و پس از تأييد توسط شوراي نگهبان قانون اساسي، در تير ماه ١٣٨٧ جهت اجرا ابلاغ گرديد . قانون ماليات بر ارزش افزوده شامل همه كالاها و خدمات كه در بازار ايران به فروش مي رسند، به استثناي ١٧ قلم كالاي ذكر شده در ماده ١٢ اين قانون مي شود.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۸ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 1,826 بازدید
  • اطلاعيه شماره ۲۴۷۱۵۱ مورخ ۱۵/۱۰/۱۳۹۰ بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران – اعلام حداكثر سقف اعتبار كارت مرابحه براي سال جاري

    بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران

    جهت اطلاع كليه مديران عامل بانك هاي دولتي ، غير دولتي و شركت دولتي پست بانك ارسال گرديد .

    .

    با سلام ؛

    احتراما ، پيرو بخشنامه شماره ۹۰/۱۴۱۷۶۳ مورخ ۲۰/۶/۱۳۹۰ موضوع ” دستورالعمل اجرايي كارت اعتباري بر پايه عقد مرابحه “، بدين وسيله به اطلاع مي رساند ؛ براساس مصوبه شصت و دومين جلسه مورخ ۹/۹/۱۳۹۰ كميسيون اعتباري ، كه به تاييد رياست كل محترم بانك مركزي نيز رسيده است ، مقرر گرديد تا حداكثر سقف اعتبار كارت مرابحه براي سال جاري ، موضوع ماده (۱۳) دستورالعمل مذكور ، مبلغ ۴۰ ميليون ريال تعيين گردد .

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۵ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 2,579 بازدید
  • تصويب‌نامه شماره ۱۷۰۷۵۶/ت ۳۹۷۳۰هـ مورخ ۶/۱۰/۱۳۹۰ هيئت وزيران (اصلاحات جديد اساسنامه جامعه )

    تصويب نامه هيات وزيران

    وزارت امور اقتصادی و دارایی

    .

    …. هیئت وزیران در جلسه مورخ ۱۳/۹/۱۳۹۰ بنا به پیشنهاد شماره ۱۷۴۴۱۷ مورخ ۲۹/۸/۱۳۹۰ وزارت امور اقتصادی و دارایی و به استناد تبصره (۲) ماده واحده قانون استفاده از خدمات تخصصی و حرفه ای حسابداران ذی صلاح به عنوان حسابدار رسمی ـ مصوب ۱۳۷۲ ـ تصویب نمود:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۱ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 2,846 بازدید
  • بخشنامه شماره ۱۸۹۷۵۱/۹۰ مورخ ۱۹/۱۰/۱۳۹۰ سازمان ثبت اسناد و املاك كشور

    سازمان ثبت اسناد واملاک کشور

    بخشنامه

    .

    معاونت محترم امور اسناد

    اداره کل ثبت شرکتها و موسسات غیر تجاری

    ادارات کل ثبت اسناد و املاک استانها

    دفتر بازرسی و پاسخگویی به شکایات

    .

    سلام علیکم

    ….پیرو بخشنامه شماره ۱۶۵۶۷۳/۹۰ مورخ ۱۳/۰۹/۹۰ راجع به رعایت شرایط قانونی جهت مدیریت شرکتهای تجاری ، به منظور رفع ابهامات مطروحه و تسریع در فرایند ثبت شرکتها مقرر می گردد:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۰ دی ۱۳۹۰
  • ۲ نظر
  • آمار : 8,559 بازدید
  • آیین‌نامه اجرایی قانون تسهیل تنظیم اسناد در دفاتر اسناد رسمی (مصوب ۲۶/۱۲/۱۳۸۶)

    ماده ۱‌ـ

    دفاتر اسناد رسمی مکلفند قبل از تنظیم سند رسمی انتقال عین اراضی و املاک اعم از قطعی، شرطی، هبه، معاوضه، صلح، وقف و وصیت، مطابقت مشخصات ملک و مالک (مندرج در سند مالکیت) با دفتر املاک و بازداشت نبودن ملک را از اداره ثبت اسناد و املاک محل وقوع آن استعلام و پس از اخذ پاسخ، با رعایت سایر مواد این آیین‌نامه مبادرت به تنظیم اسناد مذکور نمایند و شماره و تاریخ پاسخ استعلام را در سند تنظیمی قید کنند.

     

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , ,
  • نوشته: مدیر سایت
  • تاریخ: ۱۸ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 28,385 بازدید
  • ابلاغ دستورالعمل های مبارزه با پولشویی به صندوق های قرض الحسنه

    شماره : ۹۰/۲۳۷۰۹۱

    تاریخ :۱۳۹۰/۱۰/۰۶

    .

    بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

    جهت اطلاع مدیران عامل محترم کلیه صندوق های قرض الحسنه ارسال گردید

     .

    در اجرای موثر تکالیف مقرر در قانون مبارزه با پولشویی مصوب مجلس شورای اسلامی و آیین نامه اجرایی آن مصوب وزیران عضو کارگروه تصویب آیین نامه های مربوط به قانون مبارزه با پولشویی به اطلاع می رساند دستورالعمل های مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری طی بخشنامه شماره ۴۱۴۷۸/۹۰ مورخ ۲۶/۰۲/۱۳۹۰ به شبکه بانکی کشور ابلاغ شده است که دستورالعمل های مذکور در زیر مجموعه بخشنامه ها از بخش مبارزه با پولشویی پایگاه اطلاع رسانی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به نشانی : WWW.CBI.IR قرار گرفته اند .

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۱۵ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 2,206 بازدید
  • ابلاغ دستورالعمل های مبارزه با پولشویی به شرکت های لیزینگ

    شماره : ۹۰/۲۳۷۰۸۹

    تاریخ :۱۳۹۰/۱۰/۰۶

    .

    بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

    جهت اطلاع مدیران عامل محترم کلیه شرکتهای لیزینگ ارسال گردید

     .

    در اجرای موثر تکالیف مقرر در قانون مبارزه با پولشویی مصوب مجلس شورای اسلامی و آیین نامه اجرایی آن مصوب وزیران عضو کارگروه تصویب آیین نامه های مربوط به قانون مبارزه با پولشویی به اطلاع می رساند دستورالعمل های مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری طی بخشنامه شماره ۴۱۴۷۸/۹۰ مورخ ۲۶/۰۲/۱۳۹۰ به شبکه بانکی کشور ابلاغ شده است که دستورالعمل های مذکور در زیر مجموعه بخشنامه ها از بخش مبارزه با پولشویی پایگاه اطلاع رسانی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به نشانی : WWW.CBI.IR قرار گرفته اند .

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۱۵ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 2,510 بازدید
  • تصويب نامه ۱۸۹۰۹۸ /ت۴۶۵۱۷هـ ۹۰/۹/۲۷(نرخ سود تسهيلات پرداختي به مسکن مهر شهري و روستايي توسط بانکها)

      وزارت راه و شهرسازي- وزارت امور اقتصادي و دارايي

    معاونت برنامه ريزي و نظارت راهبردي رييس جمهور- بانک مرکزي جمهوري اسلامي ايران

     هيئت وزيران در جلسه مورخ ۲۹/۸/۱۳۹۰ به استناد اصل يکصد و سي و هشتم قانون اساسي جمهوري اسلامي ايران تصويب نمود:

    ۱- نرخ سود تسهيلات پرداختي به مسکن مهر شهري و روستايي توسط بانکها در شهر تهران(۹%)، مراکز استانها (۷%) ودر ساير شهرها و کليه روستاها(۴%) تعيين مي شود.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , ,
  • نوشته: مدیر سایت
  • تاریخ: ۱۵ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 1,498 بازدید