ACCPress.com – تازه های حسابداری

دستورالعمل اجرایی مبارزه با پولشویی در صرافی ها

دستورالعمل اجرایی مبارزه با پولشویی در صرافی ها

.

هدف

به منظور مبارزه با پولشویی و جلوگیری از تامین مالی تروریسم و نیز فراهم آوردن تمهیدات لازم برای اجرای ماده ۷ قانون مبارزه با پولشویی(مصوب دوم بهمن ماه ۱۳۸۶ مجلس شورای اسلامی)، آیین نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی موضوع تصویب نامه شماره ۱۸۱۴۳۴ /ت ۴۳۱۸۲ ک مورخ ۱۳۸۸/۹/۱۴ وزیران عضو کارگروه تصویب آیین نامه های مربوط به قانون مبارزه با پولشویی و اصلاحات بعدی آن، آیین نامه مستندسازی جریان وجوه در کشور موضوع تصویب نامه شماره ۲۱۱۸۱۵ /ت ۳۹۳۹۵ ه مورخ ۱۳۸۶/۱۲/۲۶ هیات وزیران و همسویی با ضوابط و معیارهای بین المللی در زمینه مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم, ” دستور العمل اجرایی مبارزه با پولشویی در صرافی ها ” به شرح زیر ابلاغ می شود:

 

iconادامه مطلب

نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
icon برچسب ها: , , , , , , , , , , , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۲ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 4,130 بازدید
  • دستورالعمل نحوه اعمال دقت و نظارت ویژه هنگام ارایه خدمات پایه به اشخاص سیاسی خارجی در موسسات اعتباری


    هدف

    .

    به منظور مبارزه با پولشویی و جلوگیری از تامین مالی تروریسم و نیز در اجرای موثرتکالیف مقرر در آیین نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی موضوع تصویب نامه شماره ۱۸۱۴۳۴ /ت ۴۳۱۸۲ ک مورخ ۱۳۸۸/۹/۱۴ وزیران عضو کارگروه تصویب آئین نامه های مربوط به قانون مبارزه با پولشویی به ویژه ماده ۹ آن دستورالعمل « نحوه اعمال دقت و نظارت ویژه هنگام ارایه خدمات پایه به اشخاص سیاسی خارجی در موسسات اعتباری » ؛به شرح زیر ابلاغ می شود:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۱ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 5,521 بازدید
  • دستورالعمل چگونگی شناسایی مشتریان خارجی موسسات اعتباری

    دستورالعمل چگونگی شناسایی مشتریان خارجی موسسات اعتباری

    .

    هدف

    به منظور مبارزه با پولشویی و جلوگیری از تامین مالی تروریسم و نیز فراهم آوردن تمهیدات لازم برای اجرای بند ۸ از ماده ۱۴ قانون پولی و بانکی کشور (مصوب تیر ماه ۱۳۵۱ و اصلاحات پس از آن )، بند الف از ماده ۷ قانون مبارزه با پولشویی (مصوب دوم بهمن ماه ۱۳۸۶ مجلس شورای اسلامی )، فصل دوم آیین نامه اجرائی قانون مبارزه با پولشویی موضوع تصویب نامه شماره ۱۸۱۴۳۴ /ت ۴۳۱۸۲ ک مورخ ۱۳۸۸/۹/۱۴  وزیران عضو کارگروه تصویب آیین نامه های مربوط به قانون مبارزه با پولشویی و اصلاحات بعدی آن ، آیین نامه مستند سازی جریان وجوه در کشور موضوع تصویب نامه شماره ۲۱۱۸۱۵ /ت ۳۹۳۹۵ ه مورخ ۱۳۸۶/۱۲/۲۶ هیات وزیران، آیین نامه تعیین شماره اختصاصی برای اشخاص خارجی مرتبط با کشور موضوع تصویب نامه شماره ۱۶۱۷۳ /ت ۴۰۲۶۶ ه مورخ ۱۳۸۸/۱/۲۹ هیات وزیران و مصوبات کارگروه ماده ۹ آن و نیز مدیریت انواع ریسک های بانکی به ویژه ریسک های عملیاتی، شهرت و تطبیق؛  « دستورالعمل چگونگی شناسایی مشتریان خارجی موسسات اعتباری » به شرح زیر ابلاغ می شود:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۰ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 4,205 بازدید
  • سیاست های پولی، ‌اعتباری و نظارتی نظام بانکی کشور(مصوب ۹۰/۱۱/۵)

    روابط عمومی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران طی بخشنامه‌ای به کلیه بانکهای دولتی ، خصوصی و موسسه اعتباری توسعه پیرو جلسه مورخ ۵/۱۱/۱۳۹۰ ریاست کل بانک مرکزی جمهوری اسلامی با مدیران عامل و اعضای هیات مدیره بانکهای دولتی و خصوصی تاکید کرد مجموعه سیاستهای پولی، اعتباری و نظارتی نظام بانکی کشوررا ابلاغ و از تاریخ ۸/۱۱/۱۳۹۰ لازم الاجرا می باشد.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , , , , , , ,
  • نوشته: مدیر سایت
  • تاریخ: ۱۱ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 2,865 بازدید
  • بخشنامه ۲۶۵۷۵۴/۹۰ مورخ ۹۰/۱۱/۹ بانک مرکزی(وثائق قابل قبول تسهیلات اعطایی از محل حساب یارانه )

    جهت اطلاع کلیه مدیران عامل بانک های دولتی، غیردولتی و شرکت دولتی پست بانک ارسال گردید.

    با سلام؛

    احترامًا، پیرو بخشنامه شماره ۱۸۱۱۸۷/۹۰ مورخ ۳/۸/۹۰درخصوص استفاده از یک ضامن معتبر در تضمین بازپرداخت تسهیلات زیر سقف ١٠٠ میلیون ریال، بدین وسیله به اطلاع می رساند ؛ بانک ها می توانند علاوه بر اخذ ضامن معتبر در اعطای تسهیلات ، با توافق تسهیلات گیرندگان، بخشی ازوثائق قابل قبول تسهیلات اعطایی را از محل حساب یارانه آنها، تامین نمایند.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , ,
  • نوشته: مدیر سایت
  • تاریخ: ۱۱ بهمن ۱۳۹۰
  • يك نظر
  • آمار : 2,252 بازدید
  • اطلاعیه شماره ۲۶۰۸۱۸ مورخ ۱/۱۱/۱۳۹۰ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران( الزامات ناظر بر فرآیند اعتبار اسنادی داخلی ریالی)

    جهت اطلاع مدیران عامل محترم کلیه بانک های دولتی، غیردولتی، شرکت دولتی پست بانک و مؤسسه اعتباری توسعه ارسال گردید.

    .

    با سلام؛

    احترامًا، پیرو بخشنامه شماره ۱۸۱۲۲۰/۹۰ مورخ ۰۳/۰۸/۱۳۹۰ موضوع ابلاغ مصوبه شورای پول و اعتبار در خصوص ”گشایش اعتبار اسنادی داخلی  ریالی “، بدین وسیله به پیوست ”الزامات ناظر بر فرآیند اعتبار اسنادی داخلی ریالی“ که در یک هزار و یکصد و سی و چهارمین جلسه مورخ ۲۰/۱۰/۱۳۹۰ شورای پول و اعتبار به تصویب رسیده است جهت اجرا ایفاد می گردد.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۱۱ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 3,465 بازدید
  • مقررات ناظر بر عملیات مجاز بانکی ، مصوب یکهزار و یکصد و سی و پنجمین جلسه مورخ ۱۳۹۰/۱۰/۲۷ شورای پول و اعتبار

    بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

    .

    مقررات ناظر بر عملیات مجاز بانکی

    .

    شورای پول و اعتبار به استناد بند”ب”ماده ٣٠ قانون پولی و بانکی کشور”مقررات ناظر بر عملیات مجاز بانکی” را به شرح ذیل تصویب نمود:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۸ بهمن ۱۳۹۰
  • ۲ نظر
  • آمار : 2,204 بازدید
  • بخشنامه شماره ۲۶۳۰۸۸/۹۰ مورخ ۰۵/۱۱/۱۳۹۰ ; ابلاغ بند (۳) از یک‌هزار و یک‌صد و سی و پنجمین صورتجلسه مورخ ۲۷/۱۰/۱۳۹۰ شورای پول و اعتبار مبنی بر محاسبه خالص مالیات بر ارزش افزوده در اعطای تسهیلات مضاربه

    بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

    جهت اطلاع مدیران عامل محترم کلیه بانک های دولتی، غیردولتی، شرکت دولتی پست بانک و مؤسسه اعتباری توسعه ارسال گردید.

     .

    با سلام؛

    احترامًا، همان گونه که استحضار دارند؛ مالیات بر ارزش افزوده جزء مالیات های مدرنی است که ازاواخر دهه ۵٠ میلادی در دنیا اجرایی شده است . دایره گسترش این نوع مالیات سبب گردیده که تاکنون بسیاری از کشورهای جهان به خیل مجریان این نظام مالیاتی بپیوندند . در ایران نیز قانون مالیات بر ارزش افزوده در مهر ماه سال ١٣٨۶ در مجلس شورای اسلامی تصویب و پس از تأیید توسط شورای نگهبان قانون اساسی، در تیر ماه ١٣٨٧ جهت اجرا ابلاغ گردید . قانون مالیات بر ارزش افزوده شامل همه کالاها و خدمات که در بازار ایران به فروش می رسند، به استثنای ١٧ قلم کالای ذکر شده در ماده ١٢ این قانون می شود.

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۸ بهمن ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 1,760 بازدید
  • اطلاعیه شماره ۲۴۷۱۵۱ مورخ ۱۵/۱۰/۱۳۹۰ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران – اعلام حداکثر سقف اعتبار کارت مرابحه برای سال جاری

    بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

    جهت اطلاع کلیه مدیران عامل بانک های دولتی ، غیر دولتی و شرکت دولتی پست بانک ارسال گردید .

    .

    با سلام ؛

    احتراما ، پیرو بخشنامه شماره ۹۰/۱۴۱۷۶۳ مورخ ۲۰/۶/۱۳۹۰ موضوع ” دستورالعمل اجرایی کارت اعتباری بر پایه عقد مرابحه “، بدین وسیله به اطلاع می رساند ؛ براساس مصوبه شصت و دومین جلسه مورخ ۹/۹/۱۳۹۰ کمیسیون اعتباری ، که به تایید ریاست کل محترم بانک مرکزی نیز رسیده است ، مقرر گردید تا حداکثر سقف اعتبار کارت مرابحه برای سال جاری ، موضوع ماده (۱۳) دستورالعمل مذکور ، مبلغ ۴۰ میلیون ریال تعیین گردد .

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۵ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 2,209 بازدید
  • تصویب‌نامه شماره ۱۷۰۷۵۶/ت ۳۹۷۳۰هـ مورخ ۶/۱۰/۱۳۹۰ هیئت وزیران (اصلاحات جدید اساسنامه جامعه )

    تصویب نامه هیات وزیران

    وزارت امور اقتصادی و دارایی

    .

    …. هیئت وزیران در جلسه مورخ ۱۳/۹/۱۳۹۰ بنا به پیشنهاد شماره ۱۷۴۴۱۷ مورخ ۲۹/۸/۱۳۹۰ وزارت امور اقتصادی و دارایی و به استناد تبصره (۲) ماده واحده قانون استفاده از خدمات تخصصی و حرفه ای حسابداران ذی صلاح به عنوان حسابدار رسمی ـ مصوب ۱۳۷۲ ـ تصویب نمود:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۱ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 2,725 بازدید
  • بخشنامه شماره ۱۸۹۷۵۱/۹۰ مورخ ۱۹/۱۰/۱۳۹۰ سازمان ثبت اسناد و املاک کشور

    سازمان ثبت اسناد واملاک کشور

    بخشنامه

    .

    معاونت محترم امور اسناد

    اداره کل ثبت شرکتها و موسسات غیر تجاری

    ادارات کل ثبت اسناد و املاک استانها

    دفتر بازرسی و پاسخگویی به شکایات

    .

    سلام علیکم

    ….پیرو بخشنامه شماره ۱۶۵۶۷۳/۹۰ مورخ ۱۳/۰۹/۹۰ راجع به رعایت شرایط قانونی جهت مدیریت شرکتهای تجاری ، به منظور رفع ابهامات مطروحه و تسریع در فرایند ثبت شرکتها مقرر می گردد:

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , , , , , , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۲۰ دی ۱۳۹۰
  • ۲ نظر
  • آمار : 7,973 بازدید
  • آیین‌نامه اجرایی قانون تسهیل تنظیم اسناد در دفاتر اسناد رسمی (مصوب ۲۶/۱۲/۱۳۸۶)

    ماده ۱‌ـ

    دفاتر اسناد رسمی مکلفند قبل از تنظیم سند رسمی انتقال عین اراضی و املاک اعم از قطعی، شرطی، هبه، معاوضه، صلح، وقف و وصیت، مطابقت مشخصات ملک و مالک (مندرج در سند مالکیت) با دفتر املاک و بازداشت نبودن ملک را از اداره ثبت اسناد و املاک محل وقوع آن استعلام و پس از اخذ پاسخ، با رعایت سایر مواد این آیین‌نامه مبادرت به تنظیم اسناد مذکور نمایند و شماره و تاریخ پاسخ استعلام را در سند تنظیمی قید کنند.

     

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , ,
  • نوشته: مدیر سایت
  • تاریخ: ۱۸ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 27,225 بازدید
  • ابلاغ دستورالعمل های مبارزه با پولشویی به صندوق های قرض الحسنه

    شماره : ۹۰/۲۳۷۰۹۱

    تاریخ :۱۳۹۰/۱۰/۰۶

    .

    بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

    جهت اطلاع مدیران عامل محترم کلیه صندوق های قرض الحسنه ارسال گردید

     .

    در اجرای موثر تکالیف مقرر در قانون مبارزه با پولشویی مصوب مجلس شورای اسلامی و آیین نامه اجرایی آن مصوب وزیران عضو کارگروه تصویب آیین نامه های مربوط به قانون مبارزه با پولشویی به اطلاع می رساند دستورالعمل های مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری طی بخشنامه شماره ۴۱۴۷۸/۹۰ مورخ ۲۶/۰۲/۱۳۹۰ به شبکه بانکی کشور ابلاغ شده است که دستورالعمل های مذکور در زیر مجموعه بخشنامه ها از بخش مبارزه با پولشویی پایگاه اطلاع رسانی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به نشانی : WWW.CBI.IR قرار گرفته اند .

     

    iconادامه مطلب

    نسخه قابل چاپ نسخه قابل چاپ
    icon برچسب ها: , , , ,
  • نوشته: همکار در سایت
  • تاریخ: ۱۵ دی ۱۳۹۰
  • بدون نظر
  • آمار : 1,832 بازدید